قوانین مالیات ها در ترکیه و میزان آن در سال 2024

در این مقاله به قوانین مالیات در ترکیه و درصد مالیات هر فعالیت اقتصادی که در ترکیه انجام میشود را به شما میگوییم.

بخشی از چرخ اقتصاد هر شرکت توسط مالیات تامین میشود.

در واقع هزینه ای که بابت آبادانی هر کشوری تامین میشود از طریق مالیاتی که به صورت مستقیم یا غیر مستقیم پرداخت میشود آماده میشود.

کشور ترکیه نیز مانند همه کشور ها مالیات را هر چند کم ولی از طریق کسب و کارهایی که به صورت مستقیم یا غیر مستقیم با این کشور مشغول به کار هستند تامین میکند.

این به این صورت است که چه شهروند ترکیه باشد یا خیر، مالیات شامل فردی که در ترکیه کسب و کاری دارد شامل میشود.

نظام مالیاتی کشور ترکیه بسیار دقیق است و نظارت بسیار قوی روی آن انجام میشود.

در صورتی که مالیات را پرداخت نکنید به شدت برخورد میشود و حتی ممکن است به دادگاه شما را احضار کنند.

پس بهتر است در صورتی که قصد انجام فعالیت اقتصادی در کشور ترکیه را دارید، از موسسه های معتبر مشاوره بخواهید.

همانطور که میدانید موسسه ترکیه هلپر تمامی امور ثبت شرکت در کشور ترکیه را به صورت دقیق و منظم انجام میدهد.

برای کسب اطلاعات بیشتر مقاله ثبت شرکت در ترکیه را مطالعه کنید.

همچنین اگر در ترکیه شرکت دارید و میخواهید مالیات شرکت ها در ترکیه را بدانید

حتما به مقاله مالیات شرکت ها در ترکیه مراجعه کنید.

به طور کلی مالیات در ترکیه بر سه حالت است:

• مالیات بر درآمد
• مالیات بر هزینه
• مالیات بر دارایی

مالیات بر دارایی در ترکیه

این نوع مالیات در ترکیه، به انواع دارایی تعلق میگردد و به طور کلی، ملک، ارث و وقف را شامل می‌شود.

در این نوع از مالیات بین 0.1 تا 0.6 محاسبه میشود.

در صورتی که شما ملک مسکونی در کشور ترکیه داشته باشید 0.1 ارزش ملک را باید به دولت ترکیه پرداخت کنید.

دیگر ملک ها مانند املاک تجاری 0.2 ارزش ملک محاسبه میشود.

زمین های خالی مربوط به ساخت و ساز صفر درصد و زمین های زراعی معاف از مالیات هستند.

البته توجه داشته باشید که اگر ملک شما نزدیک به شهرداری یا مترو باشد میزان مالیاتی که شما باید پرداخت کنید دو برابر میشود.

همچنین در زمان خرید و فروش ملک در ترکیه هم فروشنده و هم خریدار 4.8 ارزش ملک را باید به دولت پرداخت کنند.

البته توجه داشته باشید این مالیات ممکن از بر اساس قیمت ملک تغییر کند.

به طور کلی در ترکیه قیمت ملک سه حالت کلی دارد.

قیمت شهرداری که معمولا این قیمت کمتر از قیمت کارشناسی و قیمت ملک است.

قیمت کارشناسی که معمولا 10 درصد از قیمت اصلی ملک کمتر است و به آن اکسپرتیز نیز میگویند.

قیمت نهایی که قیمت مد نظر مالک است و در زمان معامله تعیین میشود.

املاک ارثی یا حتی هدیه ای در ترکیه نیز مالیات دارند که این رقم مالیات متغییر و بین 4 الی 30 درصد ارزش ملک است.

مالیات بر درآمد در ترکیه

مهمترین مالیات در ترکیه یا هر کشوری، مالیات بر درآمد است.

به تمامی درآمد های قانونی که در ترکیه کسب میشود مالیات شامل میشود.

به طور کلی این مالیات از دستمزد از طریق کار در ترکیه، درامد حاصل از اجاره خانه و سود حاصل از فروش سهام شامل میشود.

در این حالت شما چه شهروند ترکیه باشید و در جایی استخدام شده باشید و یا مقیم ترکیه هستید و با بیمه SGK استخدام شده باشید مالیات شامل شما میشود.

توجه داشته باشید مالیات مانند حق بیمه قبل از پرداخت حق دستمزد از حقوق شما کسر میشود.

در این حالت شما لازم نیست بعد از دریافت حق دستمزد به دنبال امور مربوط به پرداخت مالیات بپردازید.

به طور کلی مالیات بر درآمد از طریق جدول زیر محاسبه میشود.

میزان درآمد سالیانه	نرخ مالیات سالیانه
تا 24 هزار لیر	15 درصد
24 تا 53 هزار لیر	20 درصد
53 تا 190 هزار لیر	27 درصد
190 تا 650 هزار لیر	35 درصد
650 هزار لیر به بالا	40 درصد

در روش دوم شما در کشور ترکیه شرکت ثبت میکنید و مشغول به فعالیت میشوید.

در این حالت مالیاتی که ما پرداخت میکنید بین 20 تا 25 درصد درآمد خالص شرکت است.

همچنین یک سوم اجاره محل شرکت را به عنوان مالیات به دولت ترکیه پرداخت میکنید.

در ترکیه به مالیات بر اجاره استوپاژ نیز گفته میشود که پیش تر در مقاله ای به طور کامل در مورد آن صحبت کرده ایم.

البته توجه داشته باشید با ثبت ادرس دفتر مجازی در اساس نامه شرکت میتوانید هزینه استوپاژ را حذف کنید.

مالیات بر هزینه ها در ترکیه

یکی از مالیات هایی که شاید به کرات در ترکیه با آن سر و کار داشته باشید مالیات بر هزینه ها یا KDV است.

اگر در ترکیه زندگی می کنید به دفعات زیاد در فاکتورهای خرید گزینه KDV را دیده اید.

نرخ این مالیات بین 1 الی 23 درصد ارزش کل هزینه شما میشود.

اما به طور کلی برای خرید های سوپرمارکتی 18 درصد است و برای  خودروهای اجاره ای 23 درصد مالیات دریافت میشود.

همچنین در ترکیه برای نقل و انتقال بانکی نیز مالیات کسر میشود که بستگی به میزان هزینه مورد انتقال است.

حق باطل کردن تمبر نیز مانند قراردادها، موافقت‌نامه‌ها، یادداشت‌ها و اوراق مشارکت سرمایه‌گذاری شامل مالیات بر هزینه میشود.

مالیات مصارف خاص

این گونه مالیات با توجه به نوع فعالیت یا موارد دیگر به صورت خاص تعیین میشود.

اولین موردی که به آن پرداخته میشود، مالیات بر وسایل نقلیه موتوری است.

مالیات بر وسایل نقلیه موتوری در ترکیه

در ترکیه برای وسایل نقلیه موتوری مانند خودروی شخصی، موتور و … مالیات تعیین میشود که هرساله صاحب آن باید پرداخت کند.

تمامی اتومبیل های ترکیه شامل مالیات بر وسایل نقلیه موتوری یا MTV میشود.

این مالیات در ترکیه میتوان به صورت یکجا و یا در دو قسط که در ابتدای ماه ژانویه و ماه جولای پرداخت میشود قابل انجام است.

مالیات وسایل نقلیه در ترکیه بر اساس سن تولید خودرو و حجم موتور محاسبه میشود.

حتما توجه داشته باشید که در صورت پرداخت نکردن این مالیات، جریمه سنگینی را باید به دولت ترکیه پرداخت کنید.

مالیات بر وسایل نقلیه به راحتی پرداخت میشود.

شما میتوانید از طریق حساب بانکی پرداخت خود را انجام دهید.

برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد افتتاح حساب بانکی در ترکیه مقاله مربوطه را مطالعه کنید.

همچنین میتوانید با مراجعه حضوری به دفاتر مالیات پرداخت خود را به صورت نقدی پرداخت کنید.

مالیات بر درآمد فارکس در ترکیه

فارکس و امور مربوط به فارکس در ایران غیر قانونی است.

البته فارکس در ترکیه نیز هنوز به طور کامل مشخص نیست.

اما شما به راحتی میتوانید با داشتن یک حساب بانکی در ترکیه درآمد فارکسی خود را دریافت کنید.

این درآمد به دلیل اینکه به حساب شخصی وارد میشود و قوانین فارکس در ترکیه هنوز به طور کامل نوشته نشده است این درآمد شامل مالیات نمیشود.

اما با توجه به قوانینی که در حال وضع شدن در مجلس ترکیه برای فارکس و بازار کریپتو کارنسی است ممکن است مالیاتی را برای این چنین درآمد هایی در نظر بگیرند.

مالیات بر درآمد یوتیوب در ترکیه

از آنجایی که یوتیوب در ترکیه فعالیت رسمی دارد و با داشتن یک حساب بانکی در ترکیه میتوانید به راحتی این درآمد را نقد کنید.

البته توجه داشته باشید این درآمد چه شما در ترکیه باشید و یا نباشید شامل مالیات میشود.

طبق قانون فعالیت افراد در شبکه های اجتماعی و درآمد حاصل از آن در ترکیه شامل مالیات میشود و با توجه به این قانون افرادی که درآمد یوتیوب آنها بیش از 880 هزار لیر در سال شود شامل 15 درصد مالیات میشود.

طبق مطالعات انجام شده بین سالهای 2018 تا 2020 رقمی در حدود 4 میلیارد لیر برآورد شده است.

سخن پایانی

به طور کلی در ترکیه قوانین مالیاتی بسیار شفاف است و در صورتی که از آن سرپیچی کنید شامل جریمه و برخورد قانونی میشود.

پس بهتر است قبل از انجام هرگونه فعالیت تجاری در ترکیه با مشاورین موسسه ترکیه هلپر مشورت کرده تا بعدا دچار ضرر و زیان نشوید.